Co to jest formularz PIT-38?
Formularz PIT-38, czyli „Zeznanie o wysokości osiągniętego dochodu (poniesionej straty) z kapitałów pieniężnych”, jest niezbędny do rozliczenia podatku od zysków z inwestycji, takich jak sprzedaż akcji, obligacji, funduszy inwestycyjnych czy kryptowalut. Musisz go złożyć, jeśli w danym roku pojawił się zysk lub strata z takich inwestycji, nawet jeśli saldo wyniosło zero. Jest to kluczowe, ponieważ urząd skarbowy kontroluje, czy należy Ci się podatek (stawka 19%) oraz czy możesz odliczyć straty z lat ubiegłych. Bez tego formularza możesz napotkać trudności z organami podatkowymi i stracić możliwość rozliczenia strat.
Jak wypełnić formularz PIT-38?
- 1
Wpisz dochody (lub straty) z kapitałów pieniężnych zgodnie z danymi z PIT-8C.
- 2
Podaj swoje dane osobowe, w tym PESEL lub NIP, jeśli dotyczy.
- 3
Wybierz odpowiedni powiat (dla miast na prawach powiatu wybierz M.NAZWA_MIASTA).
- 4
Pozostaw puste pola niewypełniane, nie wpisuj zer w niewypełnione pozycje.
- 5
Użyj formatu daty DD-MM-YYYY (np. 31-01-1975).
- 6
Załącz konieczne dokumenty, np. PIT/ZG, jeśli masz dochody z zagranicy.
Kto składa formularz PIT-38?
Formularz PIT-38 składają podatnicy, którzy osiągnęli przychody z kapitałów pieniężnych, w tym rezydenci i nie-rezydenci podatkowi.
Urzędy skarbowe wykorzystują PIT-38 do przyjmowania i przetwarzania deklaracji w celu ustalenia wysokości podatku lub straty podatkowej.
Kiedy nie składa się formularza PIT-38?
Formularza PIT-38 nie musisz składać, jeśli nie uzyskałeś przychodów z kapitałów pieniężnych, takich jak sprzedaż akcji, udziałów czy kryptowalut. Osoby, które rozliczają jedynie dochody z pracy, działalności gospodarczej lub ryczałtu, również nie mają obowiązku jego składania. W przypadku braku przychodów kapitałowych lub z wirtualnych walut, PIT-38 nie jest wymagany.
Skąd wziąć druk formularza PIT-38?
Na naszej platformie masz już dostęp do najnowszej wersji formularza PIT-38, gotowej do wypełnienia. Formularz ten wydaje Ministerstwo Finansów. Pamiętaj, że PDF Guru pomaga wypełniać i pobierać formularze, ale nie w ich składaniu.
Czy do formularza PIT-38 trzeba dołączyć dokumenty?
Do formularza PIT-38 nie trzeba dołączać dokumentów, jednak aby go poprawnie wypełnić, potrzebujesz następujących danych:
- PIT-8C: informacja o przychodach z kapitałów pieniężnych od biura maklerskiego.
- Dane o przychodach z kapitałów pieniężnych.
- Dokumenty potwierdzające ulgi i koszty.
Załączniki nie są wymagane przy wysyłaniu formularza, ale warto je mieć na wypadek weryfikacji przez urząd skarbowy.
Jak złożyć formularz PIT-38?
Formularz PIT-38 możesz złożyć online przez Twój e-PIT, korzystając z profilu zaufanego lub kwalifikowanego podpisu elektronicznego. Wystarczy zalogować się na stronie podatki.gov.pl i wypełnić formularz.
Jeżeli nie masz podpisu elektronicznego, wydrukuj wypełniony PIT-38 i złóż go osobiście w urzędzie skarbowym lub wyślij listem poleconym do właściwego urzędu według miejsca zamieszkania.
